【#第一文档网# 导语】以下是®第一文档网的小编为您整理的《采购与付款管理办法》，欢迎阅读！
采购与付款管理办法 1 总则 为进一步提高资金使用效率，加强资金预算控制，规范物资采购流程和审批报销制度，使公司预算达成率逼近预算水平，特制定本办法。 2 适用范围 本办法适用于公司除费用（房租、交通运输费、水电暖等）外的物资采购报销付款活动。 3 所有物资采购（活动）项目，财务部审核报销付款的初审依据为：经公司经理办公会审议通过，总经理批准执行的《年度物资采购计划》。 4 物资采购，财务报销付款要求 所有采购需签订正式采购合同，小额（金额不超过1,000.00元）零星物资采购无采购合同，需有采购审批单；在办理第一次付款或一次性报销付款时，向财务管理部门提供原始合同副本一份，财务将依据合同文本对采购项目实施动态控制管理。 5 为了有效实施预算控制，加强监审，凡一次性采购合同标的大于20,000.00元（含20,000.00元）的采购合同，需通知财务管理部门进行合同的审核。暂借款或预付款需总经理审签后，财务核定个人借款额度或合同付款情况后执行。 6 预付款的承付，由采购合同执行者填写“物资采购付款/报销单”， 并向财务管理部门提供原始合同副本。 7 采购人员必须根据合同的履约期限，对合同实施动态管理，及时索取有效票据报销暂借和预付款款项，超过规定期限（特殊情况需履行审批手续）不结账者，财务管理部门将通过扣发本人工资方式，催促经办人完善财务报销手续。 8 为了保证财务核算体系的正常运行，采购人员必须及时关闭合同并索取发票；对品种多、数量小、周期短的物资采购项目，财务管理部门实施当月入库当月索取发票制。 9 本年度物资采购付款，试行见票排队制，具体操作方法为：每月由财务管理部门根据资金预算控制计划组织采购管理部门、生产管理部门研究确定付款项目，报总经理批准，财务管理部门执行。 10 非生产用办公用品、党工团活动采购物品的报销，由行政管理部门负责独立设置实物账，按标准和工作需要配发或领用登记，财务管理部门按季度实施稽核和审计对账，做到账实、账账相符。 11 固定资产的采购必须由使用部门提出申请，单台设备在5,000.00元以上的还须附可行性和需求论证报告，按公司相关规定程序履行审批手续报销。 12 委托加工物资的报销流程参照《委托加工物资核算报销办法》执行。对一次委托加工形成的产品，需办理出入库手续再进入生产线，对一项加工后还需二次或三次加工形成的产品，完成加工程序后仍需办理出入库手续，再进入生产装配线。 14 附则 本文来源：https://www.dywdw.cn/8e2afaec1937f111f18583d049649b6648d709cd.html
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2023-01-21
